🏦 Pensioen ZZP Calculator

Waarom moet je als ZZP'er zelf pensioen opbouwen?

Als werknemer bouw je automatisch pensioen op via je werkgever — vaak 18–22% van je salaris dat je niet ziet. Als ZZP'er valt die motor weg. Je krijgt later wel AOW (in 2026 zo'n € 1.560 per maand voor alleenstaanden, € 1.060 voor samenwonenden), maar dat is alleen genoeg voor een sober bestaan.

Het verschil over een werkzaam leven is groot: een werknemer met modaal salaris bouwt in 40 jaar zo'n € 350.000 tot € 500.000 aan pensioenkapitaal op. Een ZZP'er zonder eigen pensioenpot heeft straks alleen AOW — een inkomensdaling van vaak 50–70%.

Hoeveel moet je opzij zetten?

De vuistregel: 10–15% van je bruto-jaarinkomen. Begin je laat (na je 40e), dan eerder 15–20%. Onder de 30 kun je toe met 8–10% omdat compounding meer tijd krijgt.

Voorbeeldberekening

Stel: je wilt straks € 35.000 bruto per jaar (boven op AOW). Doelkapitaal: € 35.000 × 25 = € 875.000. Met 30 jaar tijd en 5% rendement betekent dat ongeveer € 850 per maand inleggen.

Begin je 10 jaar later? Dan moet je € 1.700 per maand inleggen voor hetzelfde doel. Vroeg beginnen verdubbelt de slagkracht.

De drie pensioenoplossingen voor ZZP'ers

1. Lijfrente (meest gebruikt)

Bij banken (Brand New Day, Bright Pensions, Meesman) of verzekeraars sluit je een lijfrente-rekening af. Je inleg is aftrekbaar in box 1 via de jaarruimte-regeling. Je geld komt vast tot pensioendatum en je krijgt later een levenslange of tijdelijke uitkering.

• Voordeel: directe belastingteruggave (35–49% afhankelijk van schijf)
• Nadeel: geld zit vast tot pensioendatum (boete bij eerder opnemen)
• Voor wie: ZZP'ers die zekerheid en belastingvoordeel willen

2. Beleggen in privé (box 3)

Je belegt op een gewone beleggingsrekening (bv. DEGIRO, Saxo, MeDirect). Geen belastingaftrek bij inleg, wel volledige flexibiliteit — je kunt elk moment opnemen.

• Voordeel: maximale flexibiliteit, je beheert je eigen geld
• Nadeel: geen belastingaftrek; vermogensrendementsheffing in box 3
• Voor wie: ZZP'ers die controle willen en niet vast willen zitten

3. ZZP-pensioenfondsen

Speciale collectieve regelingen zoals het ZZP Pensioen via Stichting ZZP Nederland. Werkt vergelijkbaar met lijfrente maar collectief belegd.

• Voordeel: belastingaftrek, professioneel beheer, gespreid risico
• Nadeel: hogere kosten dan zelf beleggen via lijfrente
• Voor wie: ZZP'ers die geen beleggingskeuzes willen maken

De jaarruimte: hoeveel mag je belastingvrij inleggen?

De Belastingdienst beperkt je aftrekbare lijfrente-inleg per jaar. De formule (vereenvoudigd voor 2026):

Voor een ZZP'er zonder pensioenopbouw via werkgever is "factor A" meestal 0. Vereenvoudigd: je mag ongeveer 30% van je winst boven € 16.000 als lijfrente inleggen en aftrekken.

Niet benut? Je reserveringsruimte van de afgelopen 10 jaar mag je inhalen — handig als je later opeens veel geld hebt om in te leggen.

Wat met de FOR (Fiscale Oudedagsreserve)?

De FOR was tot 2023 een populaire manier om belastinguitstel te krijgen. Sinds 2023 is dit afgeschaft — je mag geen nieuwe FOR meer opbouwen. Heb je een bestaande FOR? Die staat op je balans en moet je uiterlijk bij staken/pensioen afrekenen, óf omzetten naar een lijfrente.

5 veelgemaakte pensioenfouten van ZZP'ers

1. Uitstellen tot je 40e of 50e — compounding doet 70% van het werk, alleen tijd kan dat geven.
2. Alleen sparen op een spaarrekening — bij 1% rente verlies je koopkracht door inflatie.
3. Te conservatief beleggen op jonge leeftijd — met 30 jaar tijd kun je 80–100% aandelen aan; obligaties komen pas dichter bij pensioen.
4. Vergeten de jaarruimte te claimen — gratis belastingteruggave laten liggen is zonde.
5. Alles in één product stoppen — combineer lijfrente (belasting voordeel) met box 3 beleggen (flexibiliteit) voor beste van beide werelden.

Veelgestelde vragen